Addressing the Plight of Poor Households by Zero-Rating VAT on Basic Commodities in Namibia

Abstract

Though it is classified as an upper middle-income country and has an estimated annual gross national income (GNI) per capita of US$4,210, Namibia still faces the twin problems of relatively high levels of poverty and high income inequality. Difficult economic times began in 2008 as real economic growth dropped to 4.3 per cent from a high of 12 per cent in 2004, while cost-of-living inflation rose to a high of 10.4 per cent from a low of 2.3 per cent in 2003. The rate of unemployment (broad definition) grew to 51.2 per cent. Thus many poor households faced a rising cost of living without reliable sources of income. Their already dire situation was exacerbated by inauspicious climatic and soil conditions, which severely limit the role of subsistence farming as a viable source of livelihood in the country. (…)Embora a Namíbia seja classificada como país de renda média-alta e tenha uma renda nacional bruta (RNB) per capita anual de USD 4.210, o país ainda enfrenta o problema duplo de níveis relativamente altos de pobreza e elevada desigualdade de renda. O período de dificuldades econômicas começou em 2008, quando crescimento real da economia chegou a 4,3 por cento (comparado à alta de 12 por cento, em 2004), enquanto a inflação do custo de vida chegou a uma alta de 10,4 por cento (comparada à baixa de 2,3 por cento, em 2003). O índice de desemprego (definição ampla) aumentou em 51,2 por cento. Assim, muitas famílias pobres enfrentaram um aumento do custo de vida, sem acesso a fontes confiáveis de renda. A situação em que viviam, que já era difícil, foi agravada pelas condições desfavoráveis do clima e do solo, que limitaram severamente o papel da agricultura de subsistência como fonte viável de subsistência no país. (…)